Résultat financier du 1er janvier 2022 au 31 décembre 2022
1 – Trésorerie
L’association a
7 874,89 € disponibles sur ses comptes, soit + 744,90 € sur un an :
- 750,56 € sur le compte courant
- 1 598,33 € sur le compte PayPal
- 5 526,00 € sur le compte épargne
Les résultats de l'association et des Éditions seront présentés séparément.
Notes informatives
- Depuis sa création, l'association fonctionne avec une comptabilité d'encaissement qui s'appuie sur les flux de trésorerie. C'est à dire que les recettes sont comptabilisées lorsque l'association encaisse l'argent, et les charges lorsque l'association paye. Ceci peut créer de légers décalages entre le moment où se passent certaines choses et leur comptabilisation. Dans la mesure du possible, nous précisons quand c'est le cas.
- Comme pour les années précédentes, les frais de port, qu'ils soient sur la boutique ou en vente directe auprès des librairies, sont enregistrés dans la comptabilité de l'association et non des Éditions.
Pour des raisons de lisibilité, il est donc choisi de séparer les ventes des livres auprès des librairies en trois parties. S'il n'existe qu'un mouvement de cash, c'est-à-dire que pour une vente d'un exemplaire de Oiseaux de Nuit en librairie, nous facturons et recevons 9,62€, cette vente est présentée en trois parties : une recette de 13,74€ (prix HT du livre) et une charge due à la remise de 30% accordée à la librairie, soit 4,12€, du côté des Éditions. Enfin, côté association, les frais de port facturés et payés par la librairie (3€ par exemple) sont mis en recette, et les frais de port réels sont mis en charge.
2 – Résultat de l’association
L’association est bénéficiaire avec
540,23 € de marge.
Les recettes s’élèvent à
3 408 € :
- La majorité provient des dons = 902,05 €, qui marquent cependant une baisse de 21%, notamment car certain·es donateur·ices régulier·es ont réduit ou dû suspendre leurs dons
- Viennent ensuite les adhésions = 851 €, malgré une baisse de 4 %
- Les intérêts bancaires : 82,82 €
- Les frais de livraison payés par les acheteurs sur la boutique ou par les librairies = 28,13 €, comparés aux 601€ de 2021 avec la sortie de Un fil à travers les nuages
- Les achats en boutique autres que les livres des Éditions = 4 €
- Les recettes de l’IRL organisée en septembre = 1 540€
L'association remercie chaleureusement celles et ceux qui ont fait des dons en 2022 (avec notamment la couverture de certains frais paypal lors des adhésions ou des paiements de l’IRL) 
:
Albus, Alixe, Anhya, Aoife O'Hara, Bellatrix, Bloo, Caroliloonette, Clairdo, Clo, Crystallina, Dedellia, Eanna, Edorielle, Eve, FearlessUntamed, Labige, LaLouisaBlack, Layi, Line, MadameMueller, Mikoshiba, Nini50, Omicronn, Persis, Pimy, Seonne, Suzy, Taka, Verowyn, Violety, Whitewolf.
Plusieurs auteurs et autrices des anthologies ont fait don de leurs droits d'auteurs, nous les en remercions.
Les charges de l’association ont été de
– 2 867,77 € soit + 66 %
- La majorité des frais viennent des serveurs et les noms de domaine = - 846,43€ soit -22%
La baisse est « factice » dans le sens où le dernier trimestre de 2022 a été prélevé début 2023, contrairement aux années précédentes. 248,36€ qui seront dans le bilan de 2023 seront donc pour le dernier trimestre de 2022.
- Les assurances = - 166,58 € soit -28%
Nous avons effectivement changé d’assurance. En effet, le changement de siège social nécessitait de changer le contrat d’assurance. Cependant, la formule que nous avions depuis des années a été arrêtée par le Crédit Mutuel. La nouvelle formule augmentait de 120€ (70€ après négociation) et couvrait des choses dont nous n’avions pas besoin. Nous avons contacté d’autres assurances, et avons choisi d’ouvrir un contrat avec la Maif qui couvre ce dont on a besoin et correspond à peu près au prix que nous payions avant. La baisse est factice puis qu'en juillet nous avons dû payer le nouveau contrat pour 2022-2023, qu'il a été remboursé au pro-rata en septembre, et qu'en septembre le contrat de la Maif a pris le relai pour septembre-décembre. Nous n'avons donc ici que les frais d'assurance de la période juillet-décembre (la période janvier-juillet ayant été payée en juillet 2021 avec l'ancien contrat annuel).
- Les frais bancaires = - 56,56 €
- Les frais de livraison pour les achats faits via la boutique = - 33,1 €, comparés aux - 918€ de 2021 dus à la sortie d’Un fil à travers les nuages et notamment les frais de port offerts aux bénévoles. A noter que l'opération Interstices conduite par les Éditions fin 2022 consistait en partie à offrir des frais de port.
- Les frais PayPal = - 92,08€
- Les coûts liés à l’IRL organisée en septembre = - 1 659,03€
Ce schéma résume les produits et les charges de l'année 2022 pour l'association
Le tableau ci-dessous présente le résultat de l'IRL organisée en septembre 2022 par le CA :
Et cet histogramme propose un suivi des adhésions et dons depuis que le bilan financier se fait sur l'année civile :
Comparaison avec le budget prévisionnel pour 2022 présenté l'année dernière
Ce budget peut être trouvé
ici.
L'association est bénéficiaire de +400€ par rapport à ce budget. Les principales différences viennent de la charge des serveurs et des frais d'assurances, les deux points ayant été abordés plus haut.
3 – Résultat des Éditions
Les Éditions sont bénéficiaires de
+ 204,64 €.
Les recettes s’élèvent à
647,15 € soit 3,3 fois de moins que les recettes de 2021, mais sans aucune sortie de nouveauté ni salon ! Une opération a été faite fin 2022 auprès des participant·es de l’appel à textes
Interstices. Elle consistait à offrir les frais de port sur la vente des brochés, et de profiter de 2,5€ de réduction sur le panier pour l’achat d’un ebook.
- Un fil à travers les nuages est le livre qui s'est le mieux vendu : 319,86 € en broché et 35,09 € en e-book ;
- Vient ensuite Oiseaux de nuit avec 174 € en broché (soit plus de 2 fois mieux qu’en 2021) et 8,52 € en e-book ;
- Poussières de temps suit avec 47,23 € en broché ;
- Rêve froissé avec 24,47 € en broché ;
- Pièces de puzzles avec 14,5 € en broché, et 4,49 € en e-book ;
- Bleu horizon avec 14,5 € en broché, et 4,49 € en e-book.
Les charges sont de
– 442,51 € soit 4 fois de moins que 2021, en raison de l’absence de frais d’impression et de droits d’auteurs plus faibles puisqu'aucun nouveau roman ou anthologie n'ont été publiés.
- Les droits d'auteurs : - 99,6 € qui sont trois fois plus faibles que l'an dernier. Seuls des DA sur Un fil à travers les nuages et Oiseaux de Nuit ont été payés. Les sommes pour les droits d'auteurs des anthologies étaient trop faibles pour déclencher un paiement et sont donc reportées à la prochaine reddition de comptes, fin mai 2023.
- Les réductions sur le prix de vente du livre sont de - 142,91 € principalement à cause des réductions faites aux librairies et à Immatériel (89,41 €), et les 30€ de réduction accordés à une autrice de Oiseaux de Nuit sur la vente ferme d'un stock de livres qu'elle revend en salons.
- Enfin, 200€ ont été payés pour le stand du Salon Fantastique qui a eu lieu en avril 2023.
Comparaison avec le budget prévisionnel pour 2022 présenté l'année dernière
Ce budget peut être trouvé
ici.
Les Éditions prévoyaient un bénéfice de 130€ sur 2022, pour un bénéfice réel de plus de 200€. La principale différence vient d'une mésestimation des ventes en 2022, notamment grâce à l'opération qui a eu lieu pendant l'appel à textes et qui a permis de belles ventes en fin d'année, et aux ventes de
Un Fil à travers les nuages sélectionné pour le Prix Aventuriales 2023. L'augmentation des charges due au paiement du SF 2023 et aux réductions sur les ventes auprès des librairies a largement été compensée par l'augmentation des ventes.
